Test di solvibilità LAMal 2024

Generalità

L’assicurazione obbligatoria delle cure medico-sanitarie (AOMS) ha il compito di tutelare gli assicurati dalle conseguenze economiche di malattie e infortuni. Per questo la solvibilità degli assicuratori, che devono detenere riserve sufficienti a evitare le insolvenze, è un tema centrale nella legge. Le riserve sono finanziate mediante gli utili e servono a compensare gli anni in cui invece l’esercizio si è chiuso in perdita. In questo modo tutti i premi versati restano all’interno del sistema dell’AOMS.

Per poter valutare la situazione finanziaria e i rischi di un assicuratore, dal 2012 esiste il test di solvibilità LAMal, derivato dallo Swiss Solvency Test dell’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari FINMA, riconosciuto internazionalmente e adattato alle particolarità dell’assicurazione sociale malattie secondo la LAMal.

Con il test di solvibilità LAMal, a inizio anno ciascun assicuratore calcola l’ammontare minimo delle riserve che gli occorre per coprire i propri rischi durante l’anno. I principali rischi sono rappresentati dalle possibili oscillazioni di valore degli investimenti di capitale, dai rischi di credito (insolvenza di un debitore) e in particolare dal rischio di oscillazioni inattese dei costi delle prestazioni assicurative o della compensazione dei rischi.

Questa riserva minima garantisce che la cassa malati sia in grado di pagare (con una probabilità sufficientemente alta) tutte le prestazioni degli assicurati e di coprire i propri costi di esercizio anche in un anno molto sfavorevole. In questo modo gli interessi dei clienti sono sufficientemente tutelati.

Il test di solvibilità si considera superato se le riserve disponibili all’inizio dell’anno, che costituiscono il capitale proprio secondo il bilancio a valori di mercato, sono superiori all’ammontare minimo delle riserve necessarie per tutto l’anno. Il coefficiente di solvibilità è l’indice tra le riserve disponibili e l’ammontare minimo. Si tratta di un indicatore previsionale per l’assicuratore e la vigilanza che fornisce un’indicazione della solidità finanziaria di un’impresa assicurativa.

Situazione nel 2024

Evoluzione delle riserve disponibili

Il totale delle riserve di tutti gli assicuratori è sceso da 8,5 miliardi di franchi all’inizio del 2023 a 7,3 miliardi di franchi all’inizio del 2024. Il motivo principale è da ricondurre al risultato negativo dell’attività assicurativa del 2023, anno in cui si è registrata una perdita di 1,94 miliardi di franchi. I costi del 2023 sono aumentati più di quanto atteso al momento dell’approvazione dei premi nell’autunno 2022. Questo effetto è stato leggermente più lieve nel 2022, con una perdita pari a oltre 1,7 miliardi di franchi.

In contrasto con la perdita storicamente elevata sugli investimenti di capitale di 1,77 miliardi di franchi nel 2022, nel 2023 è stato registrato un utile di 689 milioni di franchi. Ciò corrisponde a una rendita degli investimenti del 4,6 per cento. A titolo di confronto, in media il reddito da capitale negli ultimi dieci anni è stato di circa 240 milioni di franchi svizzeri, pari a una rendita media dell’1,6 per cento sugli investimenti.

Evoluzione dell’ammontare minimo

L’ammontare minimo dell’intero mercato degli assicuratori-malattie necessario per il 2024 è sceso da 6,6 a 6,0 miliardi di franchi rispetto al 2023. La diminuzione è dovuta soprattutto alle perdite attese inferiori rispetto all’anno precedente, che riducono il rischio degli assicuratori-malattie e quindi anche l’ammontare minimo delle riserve. Il rischio attuariale, invece, è leggermente incrementato rispetto all’anno precedente, a causa dell’aumento del volume dei costi e del numero di assicurati in costante crescita. Il rischio di mercato e quello di credito sono scesi leggermente, poiché il volume degli investimenti è diminuito in seguito alla riduzione delle riserve.

Coefficiente di solvibilità 2024

I coefficienti di solvibilità, ossia i rapporti tra le riserve disponibili e il loro ammontare minimo, sono diminuiti soprattutto a causa della riduzione delle riserve disponibili. Per l’intero settore il coefficiente di solvibilità si aggira ora intorno al 121 per cento, con una diminuzione di 9 punti percentuali rispetto all’anno precedente (130 %). La maggior parte degli assicuratori presenta coefficienti di solvibilità in calo. Undici assicuratori-malattie presentano una solvibilità inferiore a quella minima richiesta dalla legge. In primo luogo, gli assicuratori sono tenuti ad adottare misure adeguate per rafforzare la propria solvibilità. Se la situazione di solvibilità non migliora in misura sufficiente o non è prevedibile, l’UFSP ordina misure di vigilanza adeguate.

Il seguente grafico mostra come sono cambiati i coefficienti di solvibilità dei singoli assicuratori tra il 2023 e il 2024 e la percentuale degli assicurati che rientra nella categoria corrispondente. Esempio: per 16 assicuratori il coefficiente di solvibilità ha subito una riduzione compresa tra il 5 e il 25 per cento. In questo intervallo è compresa la percentuale del 49,8 % di tutti gli assicurati. La diminuzione della solvibilità riguarda l’82,7 per cento degli assicurati, l’aumento l’15,2 per cento.

Evoluzione del coefficiente di solvibilità

Numero UFSP Nome dell'assicurazione Riserve disponibile per 1.1.2024 mio. fr Ammontare minimo delle riserve al 1.1.2024 mio. fr Coeff. di solvibilità (rapporto tra riserve disponibile e ammontare minimo)
8 CSS Kranken-Versicherung AG 775.9 920.8 84%
32 Aquilana Versicherungen 68.2 66.7 102%
62 Caisse-maladie SUPRA 84.6 129.3 65% (1)
134 Einsiedler Krankenkasse 36.2 13.7 264%
194 Sumiswalder Krankenkasse 37.7 31.0 121%
246 Genossenschaft Krankenkasse Steffisburg 8.6 8.9 97%
290 CONCORDIA Schweizerische Kranken- und Unfallversicherung AG 829.4 477.7 174%
312 Atupri Gesundheitsversicherung AG 116.7 98.3 119%
343 Avenir Assurance Maladie SA 130.0 126.6 103%
360 Krankenkasse Luzerner Hinterland 42.8 23.1 185%
376 KPT Krankenkasse AG 362.3 352.3 103%
455 ÖKK Kranken- und Unfallversicherungen AG 158.3 117.4 135%
509 Vivao Sympany AG 255.5 170.9 149%
774 Easy Sana Assurance Maladie SA 54.2 104.7 52% (2)
780 Genossenschaft Glarner Krankenversicherung 6.5 8.5 77%
820 Cassa da malsauns LUMNEZIANA 4.5 3.7 122%
829 KLuG Krankenversicherung 2.9 11.6 24% (3)
881 EGK Grundversicherungen AG 60.0 81.0 74%
901 Sanavals Gesundheitskasse 9.1 5.0 182%
923 Genossenschaft KRANKENKASSE SLKK 24.1 14.3 169%
941 sodalis gesundheitsgruppe 65.9 37.2 177%
966 vita surselva 5.6 5.3 104%
1040 Verein Krankenkasse Visperterminen 15.0 5.0 301%
1113 Caisse-maladie de la Vallée d'Entremont 4.2 4.8 88%
1179 Mutuelle Neuchâteloise Assurance Maladie 3.4 0.9 361%
1318 Stiftung Krankenkasse Wädenswil 28.2 17.6 160%
1322 Krankenkasse Birchmeier 9.4 4.1 227%
1384 SWICA Krankenversicherung AG 393.4 372.8 106%
1386 Galenos AG 21.0 10.1 208%
1401 rhenusana 11.8 8.7 135%
1402 Taggeldkasse bildende KünstlerInnen 1.6 0.4 447%
1479 Mutuel Assurance Maladie SA 242.8 251.0 97%
1491 Gewerbliche Krankenkasse Bern 3.0 1.1 270%
1507 AMB Assurances SA 16.1 9.5 169%
1509 Sanitas Grundversicherung AG 441.8 387.2 114%
1520 HOTELA Caisse maladie 20.3 11.8 171%
1522 KSM Krankenkasse Schweiz. Metallbaufirmen 7.7 2.0 377%
1535 Philos Assurance Maladie SA 127.3 146.0 87%
1542 Assura-Basis SA 240.8 274.9 88%
1555 Visana AG 1'059.0 523.1 202%
1560 Agrisano Krankenkasse AG 202.5 128.3 158%
1562 Helsana Versicherungen AG 1'189.4 996.0 119%
1568 sana24 AG 69.7 51.7 135%
1570 vivacare AG 59.2 34.8 170%
Quoziente
Somma 7'306.4 6'050.1 121% (4)
(1) Questa cassa malati sarà ripresa da Mutuel Assurance Maladie SA dall'1.1.2025.
(2) Questa cassa malati sarà ripresa da Avenir Assurance Maladie SA dall'1.1.2025.
(3) KLuG aveva inizialmente presentato all'UFSP un test di solvibilità con un coefficiente del 119% e continua a sostenere questo valore. Secondo l'autorità di vigilanza, tale valore non è plausibile. Pertanto, il coefficiente di solvibilità del 24% indicato qui si basa sui calcoli dell'autorità di vigilanza (con data di riferimento 01.01.2024).
(4) Il quoziente delle due somme compensa, se necessario, il bisogno di riserva degli assicuratori con coefficienti di solvibilità inferiori al 100% con le riserve degli assicuratori con riserve sufficienti. Tuttavia, la solvibilità deve essere garantita per ogni singolo assicuratore LAMal.

Avete domande sulla cassa malati?

Chiedete direttamente alla vostra cassa malati.
Potete trovare ulteriori risposte e informazioni qui: FAQ


Comunicato stampa

Data Comunicato stampa
Nuovo aumento dei premi nel 2025 a causa della continua crescita dei costi
(PDF PDF-documento)